“미국 주식은 수익이 나도 세금이 많다던데요?”
“배당 받을 때는 세금이 자동으로 빠지나요?”
“양도차익에는 어떻게 세금이 붙어요?”
미국 주식을 시작한 초보 투자자들이 가장 궁금해하는 것 중 하나가 바로 세금입니다.
이번 글에서는 미국 주식 투자 시 알아야 할 세금의 종류와 계산 방법,
절세를 위한 팁까지 알기 쉽게 정리해드릴게요.
✅ 1. 미국 주식 관련 세금, 총 2가지!
미국 주식에 투자할 경우, 크게 두 가지 세금이 발생합니다.
| 배당소득 | 배당소득세 | 배당금 수령 시 | 15% (미국 원천징수) |
| 양도소득 | 양도소득세 | 주식 매도 차익 발생 시 | 22% (지방세 포함) |
✅ 2. 배당소득세 – 미국에서 먼저 떼고 줍니다
미국 상장 기업(예: 애플, 코카콜라, JP모건 등)의 주식을 보유하고 있다면
분기 또는 연 1회 배당금을 받을 수 있습니다.
하지만 이 배당금에는 미국 정부가 자동으로 세금 15%를 원천징수합니다.
즉, 내 계좌에 들어오는 금액은 이미 세금을 뗀 순수 배당금입니다.
🌐 예시
- 배당금 100달러 발생 → 세금 15달러 자동 차감 → 실수령액 85달러
🌐 참고 :
- 한국에서는 이 배당소득을 기타소득으로 분류
- 연간 배당소득 총액이 2천만 원을 넘지 않으면 추가 신고 의무 없음
✅ 3. 양도소득세 – 주식 팔아서 이익 나면 내는 세금
양도소득세는 미국 주식을 팔아서 수익이 났을 때 발생하는 세금입니다.
즉, "사고판 차익(양도차익)"에 대해 부과되며,
한국 국세청에 직접 신고하고 납부해야 합니다.
🌐 기본 원칙
- 매년 1월 1일 ~ 12월 31일까지의 양도차익을 다음 해 5월에 신고
- 세율: 20% + 2% (지방세) = 총 22%
✅ 4. 양도소득세 계산법은?
📌 계산 방식
① 총 매도금액 – 총 매수금액 = 양도차익
② 양도차익 – 기본공제 250만 원 = 과세표준
③ 과세표준 × 22% = 납부 세액
📌 예시
- A씨가 2024년 한 해 동안 테슬라 주식으로 1,000만 원 수익 발생
- 기본공제 250만 원 제외 → 과세표준 750만 원
- 세금: 750만 원 × 22% = 165만 원 납부
✅ 팁:
- 손실이 났다면 세금 없음!
- 수익과 손실은 종목별이 아니라 통합 기준
- 미국 ETF도 동일하게 적용됨 (예: QQQ, VOO, SCHD 등)
✅ 5. 세금 신고는 어떻게 하나요?
📈 신고 방법
- 5월 종합소득세 신고 기간에 홈택스 또는 세무대리인 통해 신고
- ‘해외주식 양도소득세 신고서’ 작성 필요
📉 준비물
- 매매내역서 (증권사에서 발급 가능)
- 배당내역서 (필요 시)
📊 증권사 세무 지원 서비스
- 대부분의 증권사에서 연말에 자동 양도소득 계산 및 리포트 제공
- 일부 증권사는 세무사 연계 서비스도 지원 (유료/무료)
✅ 6. 절세를 위한 꿀팁
(1) 손실 종목을 전략적으로 매도
- 연말에 수익이 난 종목이 있다면, 손실 난 종목을 일부 정리해
총 양도차익을 줄이면 세금도 낮아짐
(2) 가족 계좌 활용
- 배우자, 자녀 등에게 증여 후 분산 매도 → 기본공제 250만 원 각각 적용 가능
(3) ETF 장기 보유
- 매년 매매보다는 장기 보유 + 복리 수익 전략이 양도소득세 부담을 줄이는 방법
✅ 7. 국내 주식과의 차이는?
| 배당소득세 | 15.4% (자동징수) | 15% (미국 원천징수) |
| 양도소득세 | 없음 (비상장/대주주 제외) | 있음 (22%, 직접 신고) |
| 거래세 | 0.23% 있음 | 없음 |
🌐 정리하면:
미국 주식은 양도차익에도 세금이 있고, 배당금도 일부 원천징수되므로
수익률 계산 시 꼭 세후 기준으로 판단해야 합니다.
✅ 마무리: 미국 주식, 세금 이해부터 시작하자
미국 주식 투자에서 수익을 내는 것도 중요하지만,
그 수익을 지키는 것도 매우 중요합니다.
배당소득세는 자동으로 징수되므로 신경 쓸 부분이 적지만,
양도소득세는 직접 신고해야 하므로 반드시 일정 확인이 필요해요.
지금부터라도 거래 내역과 수익률을 정리해두고,
절세 전략까지 함께 고민하는 똑똑한 투자자가 되어보세요!👨